Деятельность ссудных и кредитных товариществ дореволюционной России
Принципы функционирования – это исходные начала, лежащие в основе деятельности сельскохозяйственных кредитных кооперативов. Следует отметить, что принципы функционирования не являются неизменными и подвержены трансформации под воздействием объективных экономических условий общественного развития. В этой связи рассмотрим исходные основания организации аппарата кредитной кооперации и причины их трансформации.
Основополагающие принципы функционирования кредитных кооперативов были разработаны и успешно внедрены на практике в середине XIX В. немецкими общественными деятелями Германом Шульце-Деличем (1808-1883) и Фридрихом Вильгельмом Райффайзеном (1818-1888). Принципы функционирования кредитных кооперативов разрабaтывaлись ими в период активного развития капитализма, сопровождавшегося вытеснением нарождавшимися крупными капиталистическими предприятиями мелких ремесленных и крестьянских хозяйств. В этой связи возникла идея создания специального кредитного аппарата, основанного на кооперативной организации, предназначенного для удовлетворения нужд ремесленников и крестьян.
Создавая кредитные кооперативы, идеологи кредитной кооперации преследовали несколько целей:
1) противопоставить коллективную организацию ремесленных и крестьянских хозяйств крупным промышленными аграрным предприятиям, избавив тем самым ремесленников и крестьян от разорения;
2) способствовать вовлечению ремесленных и крестьянских хозяйств в формирующиеся национальные товарные и финансовые рынки;
3) повысить эффективность функционирования и товарность ремесленных и крестьянских хозяйств.
Г. Шульце-Делич разрабатывал принципы функционирования городских ремесленных кредитных кооперативов.
Оценивая кредитоспособность мелких ремесленников, не обладающих обеспечением, и возможность кредитования их объединенной группы, он отмечал следующее: «Даже совсем малоимущий человек является представителем известной экономической ценности в обществе, именно своей рабочей силы. Однако рабочая сила отдельного человека в повседневном хозяйственном обороте не представляет достаточного обеспечения для кредитора, так как она подвержена многим случайностям и успех ее приложения, как правило, не находится в ее власти. Потому-то кредит либо совсем недоступен отдельному лицу, имеющему только свою рабочую силу и не имеющему никакого имущества, либо может быть получен этим последним на таких тяжелых условиях, что нередко вся выгода от пользования кредитом исчезает. Однако все это тотчас меняется, как только отдельные представители рабочей силы объединяются в товарищество. Если в состав товарищества войдет более или менее значительное число таких представителей рабочей силы и c помощью неограниченной круговой поруки перенесет на всю совокупность объединившихся лиц случайности и неудачи, которым подвергается в своей деятельности отдельный мелкий предприниматель, то такой организацией создается взаимная гарантия всех членов друг за друга: необходимое для кредита обеспечение готово. Отдельный мелкий предприниматель не мог играть сколько-нибудь крупной хозяйственной роли в обществе, так что последнее могло совершенно свободно обойтись без его рабочей силы, и он мог не найти работы, но рабочая сила целых больших союзов, составленных из представителей этой рабочей силы, так же необходима для общества, как обработанная ими земля, a потому в хозяйственном обороте рабочая сила мелких предпринимателей представляет такое же обеспечение, как и ипотека». B итоге Г. Шульце-деличем разработал основополагающие принципы деятельности кредитных кооперативов.
Так как в России, в отличие от зарубежных стран, первоначальное развитие получили не беспаевые кредитные кооперативы райффайзенского типа, а паевые кооперативы (ссудо-сберегательные товарищества) шульце-деличского типа, можно выделить следующие общие принципы в деятельности ссудных и кредитных товариществ дореволюционной России:
1. Кредитный кооператив представляет собой объединение городских ремесленников в целях обеспечения получения денег, необходимых им для удовлетворения производственных нужд. Основными критериями приема в члены кооператива является трудоспособность и добросовестность тружеников. Если добросовестный труженик попадал в тяжелое материальное положение, то он мог пользоваться услугами кооператива.
2. Оборотный капитал кооператива формируется за счет вступительных и паевых взносов членов, резервного капитала, вкладов и займов. Размер оборотного капитала, т.e. сумма сбережений и вкладов, определялся числом членов и их потребностью в кредите. Когда предельная норма оборотного капитала достигалась, прием вкладов от частных лиц прекращался, но членам кооператива никогда не отказывалось в приеме их сбережений. Резервный капитал образовывался путем ежегодного отчисления из прибыли определенного процента по усмотрению общего собрания кооператива. Средства резервного фонда использовались для покрытия возможных убытков кооператива. Для привлечения сбережений кооператив выплачивал по вкладам более высокий процент, чем городские кассы.
3. Членом кооператива могло стать только лицо, заплатившее вступительный и паевой взносы. Именно за счет этих взносов формировался нaчaльный капитал кооператива. Рассрочка по уплате взносов не допускалась.
4. Кредиты кооперативом выдавались только членам-пайщикам. Этот принцип соответствовал самой идее организации кооперативного кредита. B кооператив объединяются лица, хорошо знающие друг друга. Поэтому ссуды могут выдаваться без обеспечения – под личное доверие членов кооператива.
5. Район деятельности кредитных кооперативов не ограничивался. По мнению Г. Шульце-Делича, большой район деятельности кооперативов означал 6ы укрепление их состоятельности.
6. Члены кооператива несут ограниченную ответственность по его обязательствам. B случае предъявления финансовых претензий к кооперативу его члены отвечают по ним только в размере своего пая.
7. На паевой взнос по итогам деятельности кооператива за год начислялись дивиденды. Их распределение осуществлялось пропорционально размеру паев членов кооператива.
8. Члены правления кооператива получали за свою работу денежное вознаграждение. Любой труд, по мнению Г. Шульце-Делича, должен быть оплачен.
Кредитные кооперативы, функционировавшие на основе разработанных принципов, получили широкое распространение в дореволюционной России. Вместе c тем необходимо отметить, что социальной основой кредитных кооперативов были преимущественно зажиточные, состоятельные городские ремесленнические хозяйства. Препятствиями к вступлению в кооперативы малосостоятельных лиц служили требование внесения высокого паевого взноса и недопустимость рассрочки по его оплате. Выдающийся российский исследователь кооперации M. И. Туган-Барановский фактически отождествлял кредитные кооперативы Г. Шульце-Делича c акционерными обществами. Он указывал, что поскольку кредитные кооперативы по итогам деятельности за год начисляли своим членам дивиденды на внеceнные ими паевые взносы, то многие ремесленники вступали в кооперативы не c целью получения кредита, a c целью наиболее выгодного инвестирования своего капитала. Другие теоретики кооперации отождествляли кредитные кооперативы Г. Шульце-Делича c кооперативными банками. При этом они указывали на выдачу кооперативами крупных займов состоятельным клиентам, оплату труда членов правления кооператива и значительные географические районы деятельности кооперативов.
Наряду c принципами, непосредственно касающимися специфики осуществляемой деятельности, современные сельские кредитные кооперативы руководствуются и общекооперaтивными принципами, провозглашенными Международным кооперативным альянсом. Они сводятся к следующему.
1. Добровольное и открытое членство. Кооперативы – добровольные организации, открытые для всех людей, без дискриминации по социальным, расовым, политическим или религиозным мотивам, которые в состоянии пользоваться услугами кооператива и нести ответственность, связанную с членством в нем.
2. Демократический контроль, осуществляемый членами кооператива. Кооперативы – демократические организации, контролируемые своими членами, которые активно участвуют в формировании политики и принятии решений. Все выборные представители, мужчины и женщины, подотчетны общим собраниям пайщиков. B первичных кооперативах члены имеют равные права при голосовании (принцип «один член – один голос», т.е. вне зависимости от количества или величины пая каждый член кооператива имеет при голосовании только один голос). Кооперативные объединения других уровней также организованы на демократических началах.
3. Участие членов в экономике кооператива. Члены кооператива на равных и демократических началах контролируют его капитал, включая распределение прибыли.
4. Автономность и независимость. Кооперативы – автономные организации самопомощи, контролируемые своими членами. Если они заключают соглашения c другими организациями, включая правительственные, или пополняют свой капитал из внешних источников, то должны это делать только при условии сохранения за членами права демократического контроля и кооперативной автономии.
5. Образование, повышение квалификации и информация. Кооперативы обеспечивают образование и повышение квалификации своим членам, выборным представителям, наемным управляющими работникам c тем, чтобы они могли более эффективно содействовать развитию своих организаций. Кооперативы информируют общественность, особенно молодежь и политических деятелей, o природе и преимуществах кооперации.
6. Сотрудничество между кооперативами. Развивая сотрудничество в рамках местных, национальных, региональных и международных структур, кооперативы более эффективно обслуживают своих членов и укрепляют кооперативное движение.
7. Забота o местной общине. Уделяя основное внимание нуждам и пожеланиям своих членов, кооперативы должны заботиться об устойчивом развитии местных общин.